涉外法律服務指引|企業境外投資指南之發改委篇（二）

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（一） 國家發展和改革委員會

      1. 《企業境外投資管理辦法》，國家發展改革委令 2017年第11號，2017年12月26日發布，2018年3月1日實施；

      此部門規章為投資主體應重點參考的法律文件，主要規定了境外投資具體內涵、發改委提供的咨詢服務內容、核準與備案的具體程序與相關注意事項。

      根據此規定, 投資主體應在發改委完成的主要工作為核準、備案或報告。屬于核準、備案管理范圍的項目, 投資主體應當在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書，若投資主體未取得有效核準文件或備案通知書的，外匯管理、海關等有關都門依法不予辦理相關手續，金融企業依法不予辦理相關資金結算和融資業務。

      注：11號令自2018年3月1日起施行, 《境外投資項目核準和備案管理辦法》（簡稱9號令）同時廢止。企業在2018年3月1日之前實施的、按照當時有效的9號令無需履行核準或備案手續的投資行為，不需要按照11號令有關規定補辦核準、備案、報告等手續。

      2.《關于發布境外投資敏感行業目錄（2018年版）的通知》，發改外資[2018]251號，2018年1月31日發布， 2018年3月1日實施；

      此文件列出了境外投資敏感行業, 另外國家發改委官網對每種行業包含的投資領域做了更為細致的說明, 投資主體應按照投資項目是敏感還是非敏感項目履行相對應的程序。

      3.《關于發布企業境外投資管理辦法配套格式文本 (2018年版) 的通知》，發改外資[2018]252號，2018年2月9日發布，2018年3月1日實施；

      此文件主要順應發改委便利辦理程序、規范行政機關行為的改革趨勢，包含投資主體履行核準、備案等程序所需的一系列申請材料的格式文本, 投資主體應下載相應配套文本并按照規定格式提交材料。

      4.《關于發布<民營企業境外投資經營行為規范>的通知》，發改外資[2017]2050號，2017年12月6日發布，2017年12月6日實施；

      此文件為境外投資的民營企業在完善經營管理體系、依法合規誠信經營、切實履行社會責任、注重資源環境保護、加強境外風險防控等方面提出了一系列規范要求與指導意見。

      5.《關于印發<企業境外經營合規管理指引>的通知》，發改外資(2018)1916號，2018年12月26日發布，2018年12月26日實施；

      此文件為開展境外經營活動的企業提供合規管理方面的指導, 與境外投資相關的規定在第七條："境外投資中的合規要求企業開展境外投資，應確保經營活動全流程、全方位合規，全面掌握關于市場準入、貿易管制、國家安全審查、行業監管、外匯管理、反壟斷、反洗錢、反恐怖融資等方面的具體要求。”

      6.《關于加強對外經濟合作領域信用體系建設的指導意見》，發改外資[2017]1893號，2017年10月 31日發布，2017年10月31日實施；

      此文件規定了對外經濟合作領域信用體系建設中企業應履行的責任，并列出了違反信用的行為及相應后果，具體規定摘錄如下：

      “三、加快推進對外經濟合作信用記錄建設……（一 ) 建立對外投資合作主體的信用記錄。對外投資主體和相關責任人，如出現違反國內及合作國家和地區相關法律法規以及違反國際公約、聯合國決議，未按相關規定履行報批手續，虛假投資、捏造偽造項目信息騙取國家主管部門核準或備案文件以及辦理境外投資外匯登記等，騙取資金以及辦理資金購匯及匯出，拒絕履行對外投資統計申報義務或不實申報或拒絕辦理境外直接投資存量權益登記，違規將應調回的利潤、撤資等資金滯留境外,惡性競爭、擾亂對外經濟合作秩序, 且對外造成嚴重不良影響、危害我國家聲譽利益等的行為，相關主管部門將失信主體、責任人和失信行為記入信用記錄。”

      7. 《關于印發<關于對對外經濟合作領域嚴重失信主體開展聯合懲戒的合作備忘錄>的通知》，發改外資 [2017]1894號，2017 年10月31 日發布，2017年10月31日實施；

      此文件列出了對外經濟合作領域聯合懲戒的失信主體，其中有關對外投資失信主體的相關規定摘錄如下：

      “（一）對外投資失信主體。對外投資主體和相關責任人出現違反國內及合作國家和地區相關法律法規以及違反國際公約、聯合國決議, 未按相關規定履行報批手續，虛假投資、捏造偽造項目信息騙取國家主管部門核準或備案文件以及辦理境外投資外匯登記等，騙取資金以及辦理資金購匯及匯出，拒絕履行對外投資統計申報義務或不實申報或拒絕辦理境外直接投資存量權益登記，違規將應調回的利潤、撤資等資金滯留境外的, 惡性競爭、擾亂對外經濟合作秋序，且對外造成嚴重不良影響，危害我國家聲譽利益等的行為，有關部門和地方對相關失信主體、責任人實施聯合懲戒。”

      8.《國務院辦公廳轉發國家發展改革委、商務部、人民銀行、外交部關于進一步引導和規范境外投資方向指導意見的通知》，國辦發[2017]74 號，2017年8月4日發布,2017年8月4日實施。

      此文件主要規定了政府管理境外投資的基本原則與保障措施，其中境外投資主體關于此文件應重點掌握的內容是被鼓勵、限制和禁止的境外投資分別有哪些，并在了解國家基本政策動向的進出上展開投資活動。

（二） 陜西省發展和改革委員會

      1.《關于印發<陜西省企業境外投資備案管理辦法>的通知》，陜發改外資[2018]931號，2018年7月26日發布， 2018年7月26 日實施；

      此文件為陜西省發改委實行備案管理的相關規定，適用于直接開展的投資額3億美元以下非敏感類境外投資項目。